关于皖江江南新兴产业集中区2024年决算和2025年上半年预算执行情况的报告

 

管委会：

现将集中区2024年决算（草案）和2025年上半年预算执行情况报告如下，请予审查。

一、2024年决算草案

（一）一般公共预算收支决算情况

2024年，全区一般公共预算收入完成87803万元，为预算的100.2%，同比增长25.1%。加上上级补助收入22624万元（税收返还收入3271万元、一般性转移收入12910万元、专项转移收入6443万元）、债务转贷收入20000万元、调入资金5000万元、动用预算稳定调节基金1184万元，全区总收入136611万元。

2024年，全区一般公共预算支出完成111814万元，为预算的97.2%，同比下降1.8%。加上债务还本支出20000万元、上解支出1603万元、安排预算稳定调节基金3082万元，全区总支出136611万元，收支相抵结转下年112万元。此外，集中区预备费年初预算安排1000万元，经主任办公会批准，用于自来水改造、医疗补助等项目173万元，结余827万元按规定补充至上述预算稳定调节基金中。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，全区政府性基金预算收入13514万元，为预算的90.1%，同比下降37.8%。加上上级补助收入1237万元、债务转贷收入60800万元（含新增专项债券收入45800万元）、调入资金1955万元、上年结余6173万元，全区总收入83679万元。

2024年，全区政府性基金预算支出完成66281万元，为预算的99.9%，同比增长21.9%。加上债务转贷支出15000万元，全区总支出81281万元。收支相抵结转下年2398万元。

（三）政府债务情况

截至2024年底，政府债务余额61.69亿元，其中：一般债务28.50亿元，专项债务33.19亿元。

（四）绩效管理情况

2024年完成绩效目标设立前置审核93项，涉及财政资金12.4亿元。开展事前绩效评估项目2个，涉及财政资金8100万元。对2023年1个预算单位开展部门整体支出绩效评价，涉及金额12.09亿元。对12个重点项目开展绩效评价，涉及金额11605.7万元。

上述收支决算数已经集中区审计部门审计。

二、2024年市审计局“同级审”指出问题及整改情况

（一）部分项目进展缓慢问题。江南集中区全民健身中心及配套设施项目由江南集中区建投集团实施，截至2025年5月底，项目配套综合楼改造提升工程已逾期超过6个月未完工，工程进度仅完成53%，涉及合同金额1314万元。

整改情况：全民健身中心专项债子项配套综合楼改造提升工程在施工期间因涉及配套综合楼结构加固，导致工程进度缓慢。目前项目专班已制定赶工措施，倒排工期，加固工作已完成，预计2025年8月底完工。

（二）财政票据管理不规范问题。江南集中区管委会财政票据管理不规范，仍使用手工凭证征缴非税收入。

整改情况：按照市财政局要求，对接省财政厅非税电子化缴库系统开发公司，已于2025年6月底实现非税收入收缴电子化全覆盖。

（三）国有资本经营收益上缴不到位问题。江南集中区管委会所属国有企业纳入市投控集团合并报表，2023年市投控集团实现归属于母公司净利润30200万元，其中江南集中区建投集团净利润9464.90万元。审计发现，2024年度市本级完成国有资本经营预算收入3974万元，其中江南集中区未上交国有资本经营收益。

整改情况：不断完善国有资本收益上缴机制，加强国有资本经营预算管理，督促建投集团及时足额上缴收益。

（四）专项债资金用于非项目支出问题。江南集中区江之南建设发展公司在电子信息产业园（一期）及配套设施建设项目专项债资金中列支厂房、设备用房档案整理费用3.16万元。不符合《关于印发池州市地方政府专项债券管理实施细则的通知》（池财债〔2022〕265号）第二十四条“地方政府专项债券发行和使用严格对应到项目，只能用于项目资本性支出”的规定。

整改情况：立行立改，整改完成。该项目档案整理费用31583元已通过账务处理在项目资本金中列支。

三、2025年上半年预算执行情况及下半年工作安排

（一）2025年上半年预算执行情况

1.一般公共预算收支情况

1-6月份，全区一般公共预算收入完成56130万元，为预算的58.1%，同比增长28.0%，完成“双过半”目标。其中：税收收入完成50032万元，同比增长76.7%，非税收入完成6098万元，同比下降60.7%，税占比89.1%。一般公共预算支出完成72950万元，为预算的62.8%，同比增长45.2%。

2.政府性基金预算收支情况

1-6月份，全区政府性基金预算收入完成9668万元，为预算的53.7%，同比增长986.3%，主要是国有土地使用权出让收入。全区政府性基金预算支出完成18103万元，为预算的54.5%，同比下降26.4%。

3.上级转移支付资金情况

1-6月份，全区争取上级转移支付资金901万元，其中：一般公共预算专项转移支付收入451万元（特定转移支付360万元、大气污染防治专项资金51万元、服务业发展引导资金40万元）；政府性基金专项转移支付收入450万元（支持经济发展专项资金）。

4.减税降费政策落实情况

1-6月份，全区落实减免税金24496万元，其中税收减免23366万元，非税减免1130万元。主要减免项目如下：企业所得税减免16184万元，增值税减免4548万元，城市维护建设税减免1392万元，两项教育附加共减免997万元，土地使用税减免359万元，耕地占用税减免325万元，房产税减免254万元，印花税减免212万元，契税减免28万元，消费税减免20万元，个人所得税减免6万元等。此外，1-6月份留抵退税1754万元。

5.绩效管理情况

1-6月份对2024年度115个项目开展绩效自评。印发财政重点绩效评价项目计划表，对2024年度1个预算单位开展部门整体支出绩效评价，涉及金额126034万元；对8个部门累计13个预算项目支出开展财政重点绩效评价，涉及金额29977.1万元，项目涵盖政府专项债、惠企政策、政府采购、转移支付等重点领域。

6.预算调剂情况

预备费科目细化：“焊机加芯赋码改造服务项目”细化至城乡社区管理事务科目支出1.73万元。

（二）下一步工作措施

围绕2025年财政重点工作目标，根据上半年预算执行情况，下半年将重点做好以下五个方面的工作：

一是加强财政收支管理，提升资金使用效益。全面落实访企入村专题行动，加强企业走访，动态跟踪重点税源，关注铝基、铜基等再生资源企业、现代服务业新业态企业税收变动情况。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，压实厉行勤俭节约、反对铺张浪费责任，进一步拧紧党政机关带头过紧日子的制度螺栓，压缩非刚性支出，着力提升财政资金使用质效。

二是拓宽多元融资渠道，保障发展要素需求。聚焦管委会重点工作和产业发展需要，深入研究专项债券相关政策，紧贴专项债券投向领域，及时了解政策动态和项目申报要求，科学谋划储备项目，争取更多项目获得上级资金支持。加大资产盘活力度，引入社会资本及专业运营团队，提升资产运营能力，提高存量经营性资产出租率、收益水平，提升净资产收益率。

三是深化国资国企改革，增强市场竞争能力。聚焦高质量发展目标，巩固国企改革成果，完善考核激励机制，加快落实国企改革新一轮深化提升行动任务，提升区属国有企业竞争力和核心功能。健全国有资产监管体制，以管资本为主完善国资监管，引导国有企业注重内在价值、长期价值，强化经营投资责任意识和责任约束。

四是完善预算绩效管理，优化资金配置效率。实行“事前问效+事中督效+事后核效”贯通式管理，形成资金使用单位自评、主管部门评价、财政重点评价多层次“事后”评价体系，客观衡量项目实施及政策落实效果，强化评价结果与预算安排和政策调整挂钩，推动财政资金使用从单纯的“节流减支”向“降本增效”转变。

五是严控资金监管风险，筑牢安全运行防线。深化审计监督全覆盖，规范内部审计流程，提升审计质效。以资金为抓手，紧盯资金流、项目流、实物量等要素，创新监管手段，健全监管机制，建立发现问题、督促整改、处理问责、优化管理相衔接的监管闭环，督促管好用好每一笔资金。坚决遏制债务增量，稳妥化解存量债务，严把专项债券项目入口关，确保财政运行安全。