市审计局：
根据《中华人民共和国审计法》第十九条、《池州市人民政府办公室关于加强江南产业集中区、九华山风景区、池州经济技术开发区审计监督工作的通知》（池政办〔2014〕8号）和集中区管委会2024年度审计计划，皖江江南新兴产业集中区管委会（以下简称管委会）财金部成立审计组，对管委会2023年度本级预算执行及部门收支情况进行审计，审计报告已上报贵局。针对审计发现问题，我区高度重视，有针对性地研究制定问题整改措施，所有问题全部整改到位。现将整改情况报告如下：
一、预算管理方面
1.预算编制不够精准、不够细化，预算执行中科目调剂较多。（1）总预算方面，一般公共预算非税收入中，国有资本经营收入年初预算800万元，而实际执行数为0、国有资源(资产)有偿使用收入年初预算为0，而实际执行数为1273万元。（2）部门预算方面，抽查发现，在项目预算执行中经济科目调剂达7,835万元，如基础设施建设调整到其他对企业的补助345.94万元、基础设施建设调整到委托业务费780万元、基础设施建设调整到费用补贴148.83万元等。
整改情况：已完成整改。财金部已出台《关于进一步规范预算调剂管理有关事项的通知》（江南财预〔2024〕5号），认真贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，坚持“先预算后支出”，不得擅自调剂支出预算。2024年预算执行中，科目调剂情况较少；2025年预算编制中，将进一步细化科目，精准编制预算。
2.预备费计提不足。2023年预备费年初预算1,000万元。一般公共预算支出年初预算103,918万元，预备费占一般公共预算支出的比例为0.96%，未达到《中华人民共和国预算法》规定的1%至3%的标准。
整改情况：已完成整改。2024年预备费计提0.94%，审计指出问题后，集中区预算科加强学习预算法相关规定，确保2024年以后编制下年预算时，在确保“三保”支出及还本付息基础上，按照规定的1%至3%的标准足额提取。
3.非税收入上缴不及时。2023年4月收到污水处理费特许权使用费收入10,827.29万元，2023年仅上缴国库110万，截止2024年3月该资金未上缴部分已全部上缴国库。
整改情况：已完成整改。截至2024年3月18日污水处理厂特许经营权出让收入10827.29万元已全部上缴国库，今后按要求及时缴库，杜绝类似情况发生。
4.捐赠收入未及时使用。“其他应付款-疫情防控捐款”2023年底余额7.59万元。其中2022年12月收到个人及企业捐款21.47万元、2023年1月收到张平捐款0.5万元、2023年1月支付疫情值班补助14.38万元。2023年1月，预算资金支付建投集团疫情防控费用60万元，“其他应付款-疫情防控捐款”未及时使用。截至2024年5月15日，该科目余额为7.59万元。
整改情况：已完成整改。2024年7月12日已将往来资金其他应付款-疫情防控捐款科目余额7.59万元全部缴库，冲抵2023年预算资金支付的疫情防控费用。
二、资产管理方面
5.政府采购程序不规范、资产入账不及时。（1）综合管理部在2023年12月采购档案柜7个共0.56万元，未见国有资产购置审批表。（2）执法分局2022年11月采购4门更衣柜3组、文件柜3组、茶水柜1组、会议椅2把共5,880元，入账时间为2023年5月，滞后6个月且跨年入账。
整改情况：已完成整改。综合部补全国有资产购置审批表，按要求完整履行了政府采购程序；执法局已按要求强化学习《江南产业集中区行政事业单位国有资产管理暂行办法》等相关规定，对新配置的资产进行验收、登记，并及时录入行政事业单位国有资产管理信息系统，定期检查，确保账实相符。
6.车辆管理不规范，账实不符。（1）皖RN9723车辆已处置，资产系统及账务未核销，账实不符。（2）皖R06887车辆已报废注销，其车载空调原值2280元未核销，账实不符。
整改情况：已完成整改。2024年8月，皖RN9723车辆在资产信息及财务系统中已按规定完成了核销手续，皖R06887车载空调已在资产系统中按报废处置。
三、制度执行方面
7.涉企奖励兑现审查不严。2023年7月254号凭证支付安徽威克特瑞新材料科技有限公司招工补贴12.36万元，投资协议中奖励标准为企业自主招聘的员工，在企业就业满6个月的，招聘100人以上的，给予1200元/人的招工补贴，申报时间段为2022年10月至2023年3月，资料显示5人合同签订时间不满6个月。
整改情况：审核部门对银行代发工资明细进行核查，胡孔顺、江俊飞、刘亮、彭思杰、王悦5人2024年4月仍在岗并发放工资，按照招工补贴政策，符合条件人员只发放一次工资，整体上未形成国有资金损失。在今后的工作中，审计部门将严格按照协议规定，加强审核，杜绝此类现象的发生。
附件：集中区2023年度预算执行及部门收支情况审计发现问题整改清单
皖江江南新兴产业集中区管委会财金部
2024年8月14日
附件1
集中区2023年度预算执行及部门收支情况审计发现问题整改清单
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序号
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审计项目
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问题类别
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问题摘要
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整改类型
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整改措施及成效
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截至2024年9月30日整改情况
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责任单位
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1
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皖江江南新兴产业集中区管委会2023年度本级预算执行及部门收支情况
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一、预算管理方面：
1.预算编制不够精准、不够细化，预算执行中科目调剂较多。
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（1）总预算方面，一般公共预算非税收入中，国有资本经营收入年初预算800万元，而实际执行数为0、国有资源(资产)有偿使用收入年初预算为0，而实际执行数为1273万元。
（2）部门预算方面，抽查发现，在项目预算执行中经济科目调剂达7,835万元，如基础设施建设调整到其他对企业的补助345.94万元、基础设施建设调整到委托业务费780万元、基础设施建设调整到费用补贴148.83万元等。
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立行立改
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财金部已出台《关于进一步规范预算调剂管理有关事项的通知》（江南财预〔2024〕5号），认真贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，坚持“先预算后支出”，不得擅自调剂支出预算。2024年预算执行中，科目调剂情况较少；2025年预算编制中，将进一步细化科目，精准编制预算。
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已完成整改
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管委会
财金部
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2
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2.预备费计提不足。
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2023年预备费年初预算1,000万元，一般公共预算支出年初预算103,918万元，预备费占一般公共预算支出的比例为0.96%，未达到《中华人民共和国预算法》规定的1%至3%的标准。
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立行立改
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2024年预备费计提0.94%，审计指出问题后，集中区预算科加强学习预算法相关规定，确保2024年以后编制下年预算时，在确保“三保”支出及还本付息基础上，按照规定的1%至3%的标准足额提取。
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已完成整改
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管委会
财金部
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3
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3.非税收入上缴不及时。
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2023年4月收到污水处理费特许权使用费收入10,827.29万元，2023年仅上缴国库110万，截止2024年3月该资金未上缴部分已全部上缴国库。
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立行立改
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2024年3月18日污水处理厂特许经营权出让收入10827.29万元已全部上缴国库。
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已完成整改
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管委会
财金部
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4.捐赠收入未及时使用。
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“其他应付款-疫情防控捐款”2023年底余额7.59万元。其中2022年12月收到个人及企业捐款21.47万元、2023年1月收到张平捐款0.5万元、2023年1月支付疫情值班补助14.38万元。2023年1月，预算资金支付建投集团疫情防控费用60万元，“其他应付款-疫情防控捐款”未及时使用。截至2024年5月15日，该科目余额为7.59万元。
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立行立改
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2024年7月12日已将往来资金其他应付款-疫情防控捐款科目余额7.59万元全部缴库。
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已完成整改
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管委会
财金部
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序号
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审计项目
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问题类别
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问题摘要
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整改类型
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整改措施及成效
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截至2024年9月30日整改情况
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责任单位
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皖江江南新兴产业集中区管委会2023年度本级预算执行及部门收支情况
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二、资产管理方面：5.政府采购程序不规范，资产入账不及时。
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（1）综合管理部在2023年12月采购档案柜7个共0.56万元，未见国有资产购置审批表。
（2）执法分局2022年11月采购4门更衣柜3组、文件柜3组、茶水柜1组、会议椅2把共5,880元，入账时间为2023年5月，滞后6个月且跨年入账。
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立行立改
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综合部补全国有资产购置审批表，按要求完整履行了政府采购程序；执法局已加强学习了《江南产业集中区行政事业单位国有资产管理暂行办法》对新配置的资产进行验收、登记，并及时录入行政事业单位国有资产管理信息系统，定期检查，确保账实相符。
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已完成整改
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管委会
综合管理部
执法分局
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6.车辆管理不规范，账实不符。
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（1）皖RN9723车辆已处置，资产系统及账务未核销，账实不符。
（2）皖R06887车辆已报废注销，其车载空调原值2280元未核销，账实不符。
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立行立改
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2024年8月，皖RN9723车辆在资产信息及财务系统中已按规定完成了核销手续，皖R06887车载空调已在资产系统中按报废处置。
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已完成整改
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综合管理部
执法分局
财金部
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三、制度执行方面：7.涉企奖励兑现审查不严。
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2023年7月254号凭证支付安徽威克特瑞新材料科技有限公司招工补贴12.36万元，投资协议中奖励标准为企业自主招聘的员工，在企业就业满6个月的，招聘100人以上的，给予1200元/人的招工补贴，申报时间段为2022年10月至2023年3月，资料显示5人合同签订时间不满6个月（6个月为2022年10月至2023年3月，而胡孔顺、江俊飞2人签订时间为2022年10月5日、刘亮1人合同签订时间为2022年10月7日、彭思杰、王悦2人合同签订时间为2022年10月17日）。
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立行立改
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审核部门对银行代发工资明细进行核查，胡孔顺、江俊飞、刘亮、彭思杰、王悦5人2024年4月仍在岗并发放工资，按照招工补贴政策，符合条件人员只发放一次工资，整体上未形成国有资金损失。在今后的工作中，将严格按照协议规定，加强审核，杜绝此类现象的发生。
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已完成整改
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管委会
营商办
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