根据会议要求，受管委会委托，现将集中区2019年决算和2020年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2019年决算

（一）一般公共预算收支决算情况

财政收入：2019年，集中区财政收入完成27538万元（含国有资本经营预算300万元），为年初预算的103.0%，增长14.9%。其中：地方财政收入完成20675万元，为预算103.4%，下降0.3%；加省级补助收入34500万元，上级专项转移收入9085万元，“五五分享”税收返还3271万元，调入资金28000万元（8000万元为基金调入，20000万元为存量资金），债务转贷收入18111万元，预算总收入113642万元。

财政支出：2019年，集中区财政支出完成73988万元，为预算的117.6%，同比增长38.0%。加上解支出267万元，安排预算稳定调节基金1276万元，债务还本支出38111万元，总支出113642万元。收支相抵，保持平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年，本级政府性基金收入19366万元，为年初预算的179.3%，较上年下降10.3%。本级基金收入主要为土地出让收入。市级补助收入8000万元，调出资金8000万元。

2019年，政府性基金支出完成19303万元，为年初预算的178.7%，下降10.6%。主要为城乡社区支出和债务付息及发行费支出。政府性基金收支相比结余63万元，全部结转下年支出。结转后收支相抵，保持平衡。

（三）国有资本经营预算

2019年国有资本经营预算收入300万元，为集中区建投公司利润收入，已足额上缴；2019年国有资本经营预算支出300万元，用于集中区建投公司资本金注入。收支相抵，保持平衡。二、对2019年审计工作报告提出问题的整改情况

根据《审计法》规定，审计部门对2019年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计，并提出了问题建议。对此，管委会高度重视，并要求相关责任部门认真整改。

（一）针对支出不够细化、预算编制不够科学的问题，根据《中华人民共和国预算法》关于“报送各级人民代表大会审查和批准的预算应当细化，本级一般公共预算支出，按其功能分类应当编列到项”的相关规定，2020年预算编制到项级科目，并在今后的预算工作中，加强预算管理，细化预算编制，进一步提高预算编制的科学性、准确性，规范收支行为，强化预算约束。

（二）针对预算绩效管理工作整体推进缓慢的问题，根据《中华人民共和国预算法》和《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》等文件的要求，加快预算绩效管理工作的进度，全面开展绩效管理评价，强化绩效评价结果应用，评价结果和预算资金安排相结合。

（三）针对财政专户管理不规范的问题，根据《财政专户管理办法》“开立财政专户，应报财政部核准”的规定，在中国农业发展银行池州市分行设立的账户是代管资金往来账户，不属于财政专户，目前该账户已销户。

（四）针对部门预算实际执行率偏低，预算编制不够准确的问题，2019年部门预算执行率为65.9%，主要原因是集中区对当年部门预算结余资金全额收回国库，实行财力统筹，用于归还到期债务本金。在编制2020年部门预算时相应减少部门支出预算636万元资金安排，进一步压缩一般性支出和“三公经费”。同时要求部门在预算执行中，进一步加快部门预算支出进度，强化预算约束，规范支出行为，杜绝年底部门结算现象。

三、2020年上半年预算执行情况

（一）2020年上半年收支情况

1、一般公共预算执行情况

（1）收入完成情况

上半年，集中区财政收入完成15960万元，为预算的50.8%，超时序进度0.8个百分点，同比增长11.6%。其中，地方财政收入完成11587万元，同比增长1.5%；上划中央收入完成4373万元，同比增长51.6%。

（2）支出完成情况

上半年，集中区财政支出完成20758万元，为预算的43.7%，低于时序进度6.3个百分点，同比下降31.2%。

2、政府性基金收支情况

上半年，政府性基金收入完成3860万元，为预算的11.4%，低于时序进度38.6个百分点，同比下降28.1%。主要为土地出让收入和转贷收入。基金支出完成5092万元，为预算的21.3%，低于时序进度28.7个百分点，同比增长32.8%。主要是土地开发前期费用和转贷支出。

3、国有资本经营预算收支情况

2020年国有资本经营预算为0元。安徽省江南产业集中建设投资发展（集团）有限公司为管委会直属国有企业，2020年深化国企改革、资产整合，总体来看企业处于亏损状态，无利润上缴。

（二）上半年财政运行特点和存在问题

1、上半年财政运行特点

（1）财政收入进度实现“双过半”。上半年财政收入完成1.59亿元，保持两位数增长。月度之间波动幅度较大，增长不够平稳。面临经济下行影响，总体看，收入增长乏力。

（2）收入结构不断优化。上半年税收收入完成1.43亿元，增长42.6%，收入占比接近9成，较上年同期增加两成。收入质量得到提升同时，税收结构也在优化。上半年增值税、企业所得税同比增长分别是54.5%和37.0%，税收占比分别是 46.8%和8.1%，两项占比合计54.9%，生产经营性税收占据主导地位，    

（3）工业税收总量偏小，产值倍增效应在税收上尚未充分释放。集中区工业企业初步呈现产业集聚、税收潜力积聚的良好势态，但已落户投产企业基本处于固定资产投资进项抵扣期，虽然产值得到快速增长，但实际形成税收贡献还需时日。

（4）积极争取上级资金。上半年新增省级财力补助1亿元，特殊转移支付的直达资金0.4亿元，两项合计1.4亿元。上级部门资金有效弥补欠收造成的财力缺口，同时及时下拨各类上级转移资金，加快资金拨付进度，其中特殊转移支付的直达资金已全部完成支出。

（5）支出以支持企业发展为主。集中区落实“六稳”、“六保”要求，在保证“三保”支出的基础上，压减一般性支出，同时受财力影响，一般公共预算支出低于时序进度近一成，政府性基金支出低于时序进度近三成。主要是重点保障支持企业发展、基本运转和刚性债务支出等。其中，支持企业发展支出1.86亿元，达到总支出的72%。

2、财政运行中存在的问题

（1）完成财政收入预算目标有较大困难。根据当前宏观面经济形势和集中区企业实际情况综合研判，年内具有较多不确定因素，受固定资产抵扣、减税降费、疫情等因素影响，财政收入增长呈现逐月下行态势，完成全年收入预算目标存在较大困难。

（2）政府性基金收入预计短收。由于今年土地出让收入下降，预计欠收1.6-2亿元。基金欠收将影响专项债务利息、场地平整、土地报批费用、政府性投资等基金安排的支出。

（3）收支矛盾大，可用财力存在缺口。就当前而言，省市补助实行退坡机制，对即期财政影响巨大。退坡形成的财力缺口依靠自身收入难以弥补，隐形债务的还本付息和隐形债务的到期 、招商引资政策兑现、支持企业发展、必要的公共设施配套建设，即使考虑新增财力，财政收支矛盾短期内难以缓和，资金筹集压力较大，后期可能需要预算调整。

（三）下一步工作措施

围绕2020年财政收支预期目标，根据上半年的预算执行情况，下半年将做好以下几个方面的工作：

1、强化收入调度工作。一是及时召开财税工作联席会议。充分利用财税工作联席会议制度，及时反馈各部门信息，制定合理的政策、制度，细化收入举措，促进财政增收，壮大财力。二是建立建筑业税收约束机制。及时制定有关政策，落实建安税款归属。三是加大清欠力度。在上半年清欠历史遗留房产税问题的基础上，下半年将继续开展清欠工作。支持税务部门依法治税、维护税收征管秩序，采取切实有效措施。在积极落实减税降费政策同时，大力清缴欠税，坚决堵塞漏洞，做到应收尽收，营造协税护税、公平竞争的良好环境。

2、深化预算管理改革。一是强化预算管理体系建设，贯彻落实集中区预算管理细则，8月份拟启动2021年预算编制工作。加强预算政策和预算监督检查，进一步完善预算管理体系，维护财政资金的安全性、合规性和有效性。二是全面推进预算绩效管理工作，对纳入预算的项目实行动态管理，及时反馈绩效运行监控、绩效评价结果，联合各预算部门对存在的问题提出整改要求，抓好整改督导，提高财政资金使用绩效。三是持续推进预决算公开。2020年预决算信息、“三公经费”预决算和具体使用情况公开工作继续推行；财政信息公开内容,公开方式不断完善,确保信息公开常态化。

3、加强财政支出管理。一是落实“六稳”、“六保”要求，在保证“三保”支出的基础上，压减一般性支出，树立过“紧日子”思想。按照以人为本、统筹兼顾、有保有压的原则，进一步调整和优化财政支出结构。二是加强财政资金管理，提高支出效益。加快财政资金拨付速度，及时兑现涉企各类奖励资金，将有限的财力用于园区重点支出，提高财政资金使用效益，推动社会经济快速发展。三是做好防疫、抗洪等资金保障工作。继续抓好疫情期间防控经费使用及管理，为疫情防控工作提供坚强的资金保障。切实做好江河蹦岸防守工作，严格落实防汛责任制，加强崩岸巡查排险和监测预警。防汛应急专项资金由防汛指挥部统一安排、统一调度、据实结算。

4、加快推进国资国企改革。一是完善国有资产管理体制。建立健全权责明确的国有资产监管体制，理顺政府内部、政企之间管理关系。二是全面推进国有企业改革工作。不断完善国企监管机制，加强预算管理，强化审计监督，通过监管国有企业财务报表、产权管理等方面，严格要求国有企业加强对其参股企业监管，切实保障国有资产安全。三是加强行政事业单位资产管理。严控国有资产配置，理顺行政事业单位资产核算体系。

5、规范政府债务管理。一是强化政府债务管理。严格按中央文件要求，严控新增债务，进一步压实防范化解债务风险责任，优化政府债务偿还计划，化解存量债务。积极申报集中区非标专项债，对接项目实施单位尽早谋划项目，完善园区配套功能，减轻财政支出压力。二是严控隐性债务规模。除必要的配套基础设施建设外，停止大拆大建，尽力保障基本建设和偿债资金需要。